Готовишься к экзамену?
Полнофункциональный тренажер @bot_1cnik_bot с полноценным обучением, режимом экзамена и подробной статистикой.
Чтобы «Ведомость в кассу» в 1С корректно заполнялась по иностранцу на патенте (с учетом уменьшения НДФЛ на фиксированные авансовые платежи), каким документом в программе регистрируют авансы по НДФЛ, которые сотрудник уплатил самостоятельно?
Никак: такие авансовые платежи в 1С:ЗУП не фиксируются и учитываются вручную вне программы.
Неправильно: в программе предусмотрена регистрация фиксированных авансов по НДФЛ для иностранцев на патенте отдельным документом, чтобы уменьшение налога корректно попадало в расчет и, как следствие, в суммы к выплате при заполнении ведомостей.
Документом «Уведомление на уменьшение налога на авансовые платежи».
Неправильно: в типовом функционале используется хранение реквизитов уведомления (как подтверждения права на уменьшение) в карточке сотрудника/разделе по НДФЛ и/или при регистрации аванса, но отдельного документа с таким названием для ввода авансовых сумм обычно нет.
Документом/формой «Заявление о подтверждении права на зачет авансов по НДФЛ» (как основанием для уменьшения).
Неправильно: «Заявление…» применяется для подготовки обращения в ИФНС, чтобы получить подтверждение права на уменьшение, но оно не является документом, которым вводят суммы фактически уплаченных фиксированных авансов для последующего зачета.
Документом «Авансовый платеж по НДФЛ» (регистрация факта уплаты фиксированного аванса по патенту).
Правильно: именно этим документом вводят суммы фиксированных авансов, уплаченных иностранцем по патенту; после регистрации и указания реквизитов уведомления (если требуется) программа учитывает уменьшение НДФЛ, и при автозаполнении «Ведомости в кассу» подтягивается корректная сумма к выдаче.
Пояснение
Расширенная подсказка (как это связано с автозаполнением «Ведомости в кассу»):
1) Логика «Ведомости в кассу»
- Ведомость заполняется по данным расчетов с сотрудниками и суммам «к выплате». То есть в табличную часть попадает не «оклад», а итог после удержаний, включая НДФЛ.
- Поэтому, если по иностранцу на патенте не зарегистрировать фиксированные авансы, НДФЛ будет рассчитан без уменьшения, а «Ведомость в кассу» подтянет меньшую сумму «на руки», чем должна быть.
2) Что нужно сделать до заполнения ведомости
Шаг А. Подтвердить право на уменьшение (организационный этап)
- По правилам уменьшения НДФЛ по патенту работодателю требуется подтверждение права на уменьшение (по уведомлению налогового органа). Обычно сначала готовят «Заявление о подтверждении права на зачет авансов по НДФЛ» и получают уведомление.
Шаг Б. Внести реквизиты уведомления
- Реквизиты уведомления обычно указывают в данных сотрудника по НДФЛ (в карточке сотрудника/физлица) и/или в документе регистрации авансового платежа - чтобы программа понимала, что уменьшение можно применять.
Шаг В. Зарегистрировать уплаченный фиксированный аванс
- Создайте документ «Авансовый платеж по НДФЛ», выберите сотрудника, налоговый период (за какой месяц/период аванс), сумму аванса и при необходимости реквизиты уведомления.
3) Пересчитать зарплату и заполнить ведомость
- Выполните расчет зарплаты за нужный период (или перерасчет, если уведомление/аванс внесли задним числом).
- Создайте «Ведомость в кассу», в шапке укажите «Выплачивать» и «Месяц выплаты», затем нажмите «Заполнить».
- Ведомость подтянет сумму к выдаче уже с учетом уменьшенного НДФЛ.
4) Практический мини-пример
- До регистрации аванса НДФЛ по сотруднику составил 6 000, к выплате 54 000.
- Сотрудник на патенте уплатил фиксированный аванс 5 200.
- После ввода документа «Авансовый платеж по НДФЛ» и перерасчета НДФЛ к удержанию станет 800 (6 000 − 5 200), а в «Ведомости в кассу» при «Заполнить» сумма к выдаче увеличится на 5 200.
5) Частые причины, почему «Ведомость в кассу» не показывает ожидаемую сумму
- Не внесены реквизиты подтверждения права на уменьшение (уведомление).
- Аванс зарегистрирован не тем налоговым периодом.
- Зарплата не пересчитана после внесения аванса/уведомления.
- Сотрудник настроен на выплату через банк (тогда он попадет в «Ведомость в банк», а не в кассу).
6) Лучшая практика
- Сначала оформляйте подтверждение права (заявление → уведомление), затем вводите «Авансовый платеж по НДФЛ», после этого выполняйте перерасчет и только потом формируйте ведомость и жмите «Заполнить». Так ведомость сразу подтянет корректные суммы без ручных правок.