Готовишься к экзамену?
Полнофункциональный тренажер @bot_1cnik_bot с полноценным обучением, режимом экзамена и подробной статистикой.
В программе "1С:Бухгалтерия 8" при проведении документа "Счет-фактура полученный" на аванс
Проводки не формируются
Правильно: ведомость используется для регистрации выплаты (реестр) и как основание, а бухгалтерскую проводку движения наличных по кассе обычно формирует кассовый документ (выдача наличных/РКО), который создают на основании ведомости.
Формируется проводка по начислению суммы НДС к уплате в бюджет
Неправильно: в типовом учете кассовая проводка движения наличных обычно относится к кассовому документу (РКО/выдача наличных), а ведомость выступает основанием и реестром, поэтому «только ведомостью» проводку обычно не делают.
Формируется проводка по вычету суммы НДС
Неправильно: начисление формирует сумму задолженности (расчеты с персоналом), но не фиксирует факт выдачи денег из кассы; выплата оформляется отдельным выплатным документом и кассовой операцией.
Формируется проводка по восстановлению суммы НДС
Неправильно: закрытие месяца не заменяет оформление факта выплаты; движение денег по кассе отражается кассовыми документами, а не ожиданием регламентных операций закрытия периода.
Пояснение
Расширенная подсказка (как это связано с автозаполнением «Ведомости в кассу»):
1) Два шага: «подготовить выплату» и «выдать деньги»
- «Ведомость в кассу» нужна, чтобы сформировать реестр выплат сотрудникам и зафиксировать, кому и сколько нужно выдать.
- Факт движения наличных по кассе (и проводка Дт 70 Кт 50) обычно отражается кассовым документом: «Расходный кассовый ордер»/«Выдача наличных», часто создаваемым на основании ведомости.
2) Откуда берутся суммы в ведомости при автозаполнении
По кнопке «Заполнить» ведомость подтягивает суммы «к выплате» (остаток задолженности сотрудникам), которые появляются после начислений и учитывают удержания и уже произведенные выплаты.
3) Практический алгоритм без ошибок
- Выполните начисления (зарплата/аванс/премия) и проведите их.
- Создайте «Ведомость в кассу», заполните шапку (организация, дата, касса) и нажмите «Заполнить».
- Проведите ведомость.
- Создайте на основании ведомости кассовый документ (РКО/выдача наличных) и проведите его - именно он обычно сформирует проводку по кассе.
4) Типовые причины расхождений «в ведомости есть сумма, а проводки нет»
- Ведомость проведена, но кассовый документ (РКО/выдача наличных) не создан или не проведен.
- Выплата оформлена в другом месте (например, в банк), либо выбран не тот вид ведомости.
- По сотруднику нет остатка к выплате (уже выплачено другой ведомостью/удержания перекрыли сумму).
5) Мини-проверка
Если нужно убедиться, что выдача отразилась в учете, проверяйте наличие проведенного РКО/выдачи наличных и обороты по кассе (счет 50) и расчетам с персоналом (счет 70).