Готовишься к экзамену?
Полнофункциональный тренажер @bot_1cnik_bot с полноценным обучением, режимом экзамена и подробной статистикой.
В типовой 1С при формировании отчета «Кассовая книга» (в том числе после выплаты зарплаты через документ «Ведомость в кассу») из каких документов берутся строки за день?
Из кассовых документов прихода и расхода наличных: «Поступление наличных» и «Выдача наличных».
Правильно: строки кассовой книги формируются по проведенным кассовым документам, которые фиксируют приход и расход наличных. При выплате зарплаты через «Ведомость в кассу» итоговая выдача наличных обычно отражается кассовым расходным документом (создаваемым на основании ведомости), и именно он попадает в кассовую книгу.
Из документов по расчетному счету: «Поступление на расчетный счет» и «Списание с расчетного счета».
Неправильно: эти документы относятся к движению денег на расчетном счете и формируют операции по банку, а не строки кассовой книги. Даже если деньги снимают с расчетного счета, для кассовой книги важен факт оприходования/выдачи наличных через кассовые документы.
Из документа «Оплата платежными картами».
Неправильно: оплата картой отражает безналичное поступление через эквайринг (денежные средства поступают от банка-эквайера, а не наличными в кассу), поэтому сама по себе не является источником строк кассовой книги.
Из документов, перечисленных в вариантах 1 и 2 одновременно.
Неправильно: кассовая книга строится по кассовым операциям (приход/расход наличных). Банковские документы не являются основанием для строк кассовой книги, поэтому объединение с вариантом 2 делает ответ неверным.
Из документов, перечисленных в вариантах 1 и 3 одновременно.
Неправильно: кассовые документы (приход/расход наличных) действительно участвуют, но «Оплата платежными картами» не является источником строк кассовой книги, поэтому сочетание с вариантом 3 неверно.
Пояснение
Как связать тему кассовой книги с автоматическим заполнением «Ведомости в кассу» и не запутаться:
1) Автозаполнение «Ведомости в кассу» - это про подбор сотрудников и сумм
- В документе «Ведомость в кассу» нажимают «Заполнить», и программа подбирает сотрудников, которым назначена выплата наличными, и рассчитывает суммы к выдаче за выбранный период/вид выплаты.
- Если сотрудник не попадает в ведомость, типовые причины: у него выбран способ выплаты через банк, по нему нет задолженности к выплате за период, есть удержания/встречная задолженность или выбран не тот вид выплаты/месяц выплаты.
2) «Ведомость в кассу» сама по себе не равна строкам кассовой книги
- Ведомость фиксирует намерение/реестр выплат сотрудникам.
- Чтобы операция выдачи наличных попала в кассовую книгу, в учете кассы должна быть оформлена выдача наличных кассовым документом (расходом наличных). В типовом сценарии его создают на основании ведомости (командой вроде «Оплатить», «Создать на основании» или аналогичной).
3) Почему кассовая книга строится именно по «Поступлению наличных» и «Выдаче наличных»
- Кассовая книга - это отчет по движению наличных в кассе. Источниками являются проведенные кассовые документы прихода/расхода наличных.
- Если сделать ручные проводки по счету кассы без оформления кассовых документов, они могут не отразиться в кассовой книге. Это часто приводит к расхождениям между оборотами по счету кассы и отчетом «Кассовая книга», о чем программа обычно сообщает служебным сообщением.
4) Практический пример (зарплата наличными)
- Начислили зарплату.
- Создали «Ведомость в кассу», выбрали месяц/вид выплаты, нажали «Заполнить».
- На основании ведомости сформировали документ «Выдача наличных» (кассовый расход), провели его.
- Сформировали «Кассовую книгу» за день: в ней появится строка расхода по документу выдачи наличных.
5) Практический пример (сняли наличные в банке для выплат)
- По выписке банка отражается списание с расчетного счета (банковский документ).
- Для кассы затем оформляют «Поступление наличных» (приход в кассу) и проводят его.
- В кассовой книге строка прихода появится именно по «Поступлению наличных», а не по банковскому списанию.
Итог: автозаполнение «Ведомости в кассу» помогает быстро собрать список сотрудников и суммы, но строки кассовой книги формируются по проведенным документам прихода/расхода наличных.