Готовишься к экзамену?
Полнофункциональный тренажер @bot_1cnik_bot с полноценным обучением, режимом экзамена и подробной статистикой.
В 1С:Бухгалтерия 8 при подготовке выплат (в т.ч. наличных через зарплатные ведомости) часто приходится сверять движение денег по расчетному счету. Какой документ в 1С:Бухгалтерии 8 формирует бухгалтерские проводки по операции поступления денег на расчетный счет по банковской выписке?
Документ «Поступление на расчетный счет»
Правильно: этот документ вводится по данным банковской выписки (вручную, из журнала выписок или загрузкой из обмена с банком) и при проведении отражает поступление безналичных средств и формирует бухгалтерские записи по счетам учета.
Документ «Платежное поручение»
Неправильно: «Платежное поручение» в 1С обычно используется как расчетный документ для подготовки печатной формы и/или выгрузки в банк (клиент-банк/DirectBank), но само по себе движение по счетам учета не отражает - проводки появляются по факту операции, когда она отражена документами по выписке (например, «Списание с расчетного счета» или «Поступление на расчетный счет»).
Документ «Платежное требование»
Неправильно: «Платежное требование» предназначено для оформления расчетного документа (печать/подготовка) и не является отражением факта поступления средств по выписке, поэтому проводки по счетам учета этим документом не формируются.
Проводки формируют все перечисленные документы
Неправильно: из перечисленных документов учетное отражение поступления денег по расчетному счету выполняет именно документ по банковской выписке; расчетные документы (поручение/требование) относятся к подготовке платежа и не заменяют фиксацию факта операции по выписке.
Ни один из перечисленных документов не формирует проводки
Неправильно: в 1С факт поступления по расчетному счету отражается документом «Поступление на расчетный счет», который при проведении создает бухгалтерские записи.
Пояснение
Расширенная подсказка (с контекстом и практикой, включая «Ведомость в кассу»):
1) Логика учета банка в 1С:Бухгалтерии
- В 1С важно разделять «подготовку платежа» и «отражение факта операции».
- Подготовка платежа: «Платежное поручение», «Платежное требование» (как расчетные документы). Они нужны для печати, контроля реквизитов и обмена с банком, но не подтверждают, что деньги реально ушли/пришли.
- Факт операции по выписке: отражается документами раздела «Банк» - прежде всего «Поступление на расчетный счет» (входящий платеж) и «Списание с расчетного счета» (исходящий платеж). Именно они формируют проводки.
2) Практический пример
Вы получили оплату от покупателя на расчетный счет.
Шаги:
- Загружаете банковскую выписку или создаете документ вручную.
- Создается «Поступление на расчетный счет» с нужным видом операции.
- После проведения документ отражает поступление денег и формирует бухгалтерские записи.
3) Как это связано с выплатой зарплаты и «Ведомостью в кассу»
- «Ведомость в кассу» (в зарплатных решениях 1С) заполняется из рассчитанных сумм к выплате сотрудникам за выбранный «Месяц выплаты» и с учетом настроек способа выплаты.
- Но перед фактической выдачей наличных часто нужно обеспечить кассу деньгами. На практике это может быть снятие наличных с расчетного счета и оприходование в кассу (в бухучете - документы по банковской операции и кассовые документы).
- Поэтому при подготовке к выплате удобно сверять поступления/списания по расчетному счету именно по документам выписки: они показывают реальное движение денег и корректно влияют на остатки.
4) Мини-чек-лист, если ведомость на выплату заполняется, но денег в кассе «не хватает»
- В зарплате: проверьте «Месяц выплаты», что начисление выполнено и есть сумма к выплате, а также способ выплаты (касса).
- В бухгалтерии: проверьте, что операции по банку отражены документами выписки (а не только подготовленными платежными документами), и что кассовые операции проведены.
Запомнить просто: расчетные документы готовят платеж, а проводки по банку появляются по документам банковской выписки - для поступления это «Поступление на расчетный счет».