Готовишься к экзамену?
Полнофункциональный тренажер @bot_1cnik_bot с полноценным обучением, режимом экзамена и подробной статистикой.
Для чего в 1С:ЗУП используется документ «Командировка» и как его результаты затем попадают в «Ведомость в кассу» при автозаполнении?
Только для оформления факта направления сотрудника в командировку (кадровая регистрация отсутствия).
Неправильно: документ действительно фиксирует командировку, но в типовом сценарии он также рассчитывает оплату времени командировки по среднему заработку, чтобы сумму можно было выплатить через ведомость.
Только для расчета оплаты командировки по среднему заработку (чтобы сумма подтянулась в ведомость на выплату).
Неправильно: расчет среднего заработка - одна из ключевых задач документа, но он также регистрирует сам факт командировки (период и параметры отсутствия), что влияет на учет времени и начислений.
Для расчета НДФЛ с сумм командировочных расходов, которые возмещены сверх норм (например, сверхнормативные суточные).
Неправильно: НДФЛ по сверхнормативным командировочным расходам регистрируют отдельным документом по натуральным доходам (доход в натуральной форме), а не документом «Командировка».
Для всего сразу: и регистрации командировки, и расчета среднего заработка, и расчета НДФЛ со сверхнормативных командировочных расходов.
Неправильно: документ «Командировка» закрывает кадровую регистрацию и оплату по среднему, но налогообложение сверхнормативных расходов оформляется отдельным документом натурального дохода.
Верно, что документ нужен для регистрации командировки и начисления оплаты по среднему заработку, а налог по сверхнормативным расходам оформляется другим документом.
Правильно: «Командировка» фиксирует период и параметры командировки и рассчитывает оплату по среднему заработку, после чего сумму можно выплатить через «Ведомость в кассу» (или другую ведомость). НДФЛ со сверхнормативных возмещений (суточные сверх норм и т.п.) учитывают отдельным документом натурального дохода.
Пояснение
Развернутая подсказка (с привязкой к автозаполнению «Ведомости в кассу»):
1) Что делает документ «Командировка»
- Фиксирует командировку: сотрудник, период отсутствия, основания/параметры.
- Рассчитывает оплату времени командировки по среднему заработку (это начисление должно попасть в суммы «к выплате»).
2) Почему НДФЛ по сверхнормативным расходам не считается в «Командировке»
- Сверхнормативные суточные и прочие возмещения сверх норм для целей НДФЛ/взносов учитываются как натуральный доход.
- Для этого вводят документ «Доход в натуральной форме»: он формирует налоговую базу и расчет НДФЛ (и при необходимости взносов) по соответствующему виду дохода.
3) Как суммы командировки попадают в «Ведомость в кассу» автоматически
- После проведения «Командировки» сумма оплаты по среднему становится доступной к выплате.
- Дальше возможны типовые варианты:
а) Выплата вместе с зарплатой за месяц - тогда при заполнении ведомости на зарплату за месяц (и выборе кассы) командировочная оплата включится автоматически.
б) Выплата вместе с авансом - аналогично, при заполнении ведомости на аванс командировочная оплата подтянется, если в настройке документа начисления указано «выплачивать с авансом».
в) Выплата в межрасчетный период - формируется отдельная ведомость на межрасчетную выплату; ее можно создать из раздела выплат или из самого документа начисления (если предусмотрена команда «Выплатить»).
4) Мини-инструкция по автозаполнению «Ведомости в кассу» для командировки
- Проведите документ «Командировка».
- Создайте «Ведомость в кассу».
- В шапке укажите: организацию, кассу, «Выплачивать» (подходящий вид выплаты: зарплата/аванс/межрасчет), месяц выплаты и дату.
- Нажмите «Заполнить» - программа подберет сотрудника и сумму оплаты командировки, если они подходят под выбранные параметры.
5) Если сотрудник не попал в кассовую ведомость
- Проверьте способ/место выплаты у сотрудника: для кассовой ведомости должно быть «через кассу/наличными».
- Проверьте, что в ведомости выбран верный вид выплаты и верный месяц выплаты.
- Убедитесь, что документ «Командировка» проведен и выплата по нему ранее не была закрыта другой ведомостью.
6) Практический пример
- Сотрудник в командировке 10-12 числа, оплату хотите выдать наличными 13 числа.
Шаги: (1) вводите и проводите «Командировку», (2) создаете «Ведомость в кассу» с видом выплаты «межрасчетная выплата» (или тем, который используется в вашей базе для таких выплат), (3) нажимаете «Заполнить» - сумма оплаты командировки подбирается автоматически. Сверхнормативные суточные (если есть) регистрируете документом натурального дохода и учитываете налог отдельно.