Готовишься к экзамену?
Полнофункциональный тренажер @bot_1cnik_bot с полноценным обучением, режимом экзамена и подробной статистикой.
Какие документы в 1С можно использовать, чтобы зафиксировать именно факт оплаты поставщику (то есть когда деньги реально уже перечислены или уплачены)?
Авансовый отчет (если поставщику платило подотчетное лицо).
Неправильно: Авансовый отчет действительно может отражать оплату поставщику, когда сотрудник оплатил за организацию (например, с корпоративной карты или наличными) и это зарегистрировано на вкладке оплат. Но вопрос предполагает выбор набора документов, а не одного документа.
Расход со счета (банковский документ списания/перечисления денег поставщику).
Неправильно: Документ «Расход со счета» фиксирует безналичное перечисление денег поставщику и напрямую отражает движение денежных средств. Однако в вопросе правильный ответ - комбинация документов, а не один пункт.
Счет на оплату (как основание для платежа).
Неправильно: Счет на оплату обычно является расчетным/печатным документом и служит основанием или напоминанием для оплаты, но сам по себе не подтверждает факт движения денег. Он не является документом, которым регистрируют реальный платеж поставщику.
Любой из перечисленных документов подходит.
Неправильно: «Счет на оплату» не отражает факт перечисления денег, поэтому утверждение «подходит любой» неверно. Для фиксации именно фактического платежа используют платежные/кассовые документы и/или регистрацию оплаты через подотчетное лицо.
Только варианты 1 и 2: «Авансовый отчет» и «Расход со счета».
Правильно: Фактическая оплата поставщику в 1С отражается либо через авансовый отчет (когда платит подотчетник и оплату регистрируют в документе), либо через банковский документ списания денег - «Расход со счета». «Счет на оплату» не фиксирует движение денег и не подтверждает факт оплаты.
Пояснение
Чтобы отличать «основание для оплаты» от «факта оплаты», запомните правило: факт оплаты отражают документы, которые двигают деньги или фиксируют оплату подотчетным лицом.
Практический пример 1 (оплата подотчетником): сотрудник оплатил поставщику канцтовары/услуги (например, картой). В 1С оформляют «Авансовый отчет», прикладывают подтверждающие документы (чек/квитанцию), а на вкладке «Оплаты» (или «Оплата поставщикам» - название зависит от конфигурации) выбирают поставщика, договор и сумму. После проведения задолженность перед поставщиком уменьшается (или закрывается), а расчет с подотчетным лицом отражается корректно.
Практический пример 2 (безналичный платеж): организация перечисляет деньги поставщику с расчетного счета. Тогда вводят «Расход со счета» (в некоторых типовых решениях аналогичный документ может называться «Списание с расчетного счета»), указывают контрагента, договор и назначение/расшифровку платежа. Важно правильно определить, это аванс или оплата по конкретному документу поставки: если это предоплата - документ к зачету может не указываться; если оплачиваете конкретную поставку/услугу - лучше связать платеж с документом расчетов, чтобы корректно закрылся долг.
Что НЕ является фактом оплаты: «Счет на оплату». Он нужен, чтобы выставить сумму и реквизиты для платежа и, возможно, отслеживать статус «выставлен/оплачен», но деньги сам не списывает и оплату не регистрирует.
Как себя проверить: после оформления оплаты посмотрите отчеты по взаиморасчетам с поставщиком (долг должен измениться) и отчеты по движению денежных средств/банку (должно появиться списание). Если долг не меняется - чаще всего неверно выбран контрагент/договор, не заполнена расшифровка платежа или оплата не «привязана» к нужному документу расчетов.