Готовишься к экзамену?
Полнофункциональный тренажер @bot_1cnik_bot с полноценным обучением, режимом экзамена и подробной статистикой.
В «1С:Бухгалтерии 8» при ОСНО и автоматическом определении состояния расчетов (в документах оплаты поставщику) как программа распределяет платеж по документам и как отражает сумму, превышающую задолженность?
Долг закрывается в обратном хронологическом порядке (сначала самые поздние документы), а переплата попадает в «денежные переводы в пути»
Неправильно: При автоматическом определении расчетов задолженность погашается в хронологическом порядке, а не «с конца». Счет/механизм «переводы в пути» применяется для перемещения денежных средств (например, между счетами/кассами), а не для отражения переплаты поставщику.
Долг закрывается в хронологическом порядке (сначала самые ранние документы), а переплата учитывается как «денежные переводы в пути»
Неправильно: Хронологический порядок закрытия задолженности указан верно, но трактовка переплаты неверна. При оплате поставщику сумма сверх долга по договору учитывается как аванс выданный, а не как «переводы в пути».
Долг закрывается в хронологическом порядке (по мере возникновения), а сумма сверх задолженности отражается как аванс выданный поставщику
Правильно: В типовом режиме «Автоматически» оплата направляется на погашение задолженности по документам в порядке их возникновения (по датам). Если сумма платежа больше задолженности, разница учитывается как аванс поставщику по тому же договору.
Долг закрывается в обратном хронологическом порядке, а сумма сверх задолженности отражается как аванс выданный поставщику
Неправильно: Переплата действительно является авансом, но порядок закрытия долга при автоматическом определении расчетов не обратный, а хронологический. Обратное закрытие не является штатным правилом для автоматического зачета в оплатах поставщику.
Пояснение
В «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) документы оплаты поставщику - это обычно «Списание с расчетного счета» (раздел «Банк и касса») или «Выдача наличных». При ОСНО в типовом сценарии в таких документах используется автоматическое определение состояния расчетов (часто это видно как поле/ссылка «Погашение задолженности: Автоматически»).
Что делает режим «Автоматически»:
1) Программа ищет задолженность по выбранному контрагенту и договору.
2) Закрывает долги по документам в хронологическом порядке - от более ранних к более поздним.
3) Если платеж больше текущей задолженности, остаток не «теряется» и не становится «переводом в пути» - он отражается как аванс выданный (предоплата поставщику) по этому договору.
Практический пример:
- По договору с поставщиком есть две неоплаченные поставки: 30 000 и 20 000 (всего долг 50 000).
- Вы вводите оплату 70 000.
- При проведении документа 1С закроет задолженность 50 000 по документам (по датам), а оставшиеся 20 000 отразит как аванс поставщику.
Как управлять распределением оплаты, если «Автоматически» не подходит:
- В документе оплаты можно переключить «Погашение задолженности» на вариант «По документу» и выбрать конкретные документы расчетов, которые нужно закрыть (полностью или частично).
- Если нужно, чтобы платеж остался авансом и не зачитывался в долг, используют вариант «Не погашать» (когда это предусмотрено в форме документа/настройках расчетов).
Почему «переводы в пути» здесь не при чем:
- «Переводы в пути» (счет 57) применяют для операций перемещения денежных средств (между расчетными счетами, кассой и т. п.) или когда деньги списаны/внесены, но еще не зачислены по назначению. Переплата поставщику - это расчет с контрагентом, и в автоматике она отражается как аванс, а не как перевод в пути.
Проверка результата:
- Сформируйте отчет по взаиморасчетам с поставщиком/карточку счета расчетов (60/76) и убедитесь: часть суммы закрыла конкретные документы долга, а остаток отражен как аванс по договору.