Готовишься к экзамену?
Полнофункциональный тренажер @bot_1cnik_bot с полноценным обучением, режимом экзамена и подробной статистикой.
Перемещение денежных средств с расчетного счета одной организации на расчетный счет другой организации оформляется:
двумя документами "Списание безналичных ДС" и "Поступление безналичных ДС".
Правильно: Для межфирменного перевода нужно отразить две стороны операции: списание у отправителя и зачисление у получателя, чтобы корректно сформировались движения по банку и взаиморасчеты между организациями. Обычно в «Списании…» выбирают вид операции вроде «Оплата другой организации», а в «Поступлении…» - «Поступление от другой организации».
документом "Перемещение безналичных ДС".
Неправильно: Для перевода между разными организациями в типовом сценарии требуется раздельно зафиксировать списание и поступление, иначе не будет корректного отражения у второй организации. Кроме того, документ с названием «Перемещение безналичных ДС» может отсутствовать в конкретной конфигурации или применяться для других задач, но не как универсальный способ межфирменного перевода.
одним документом "Списание безналичных ДС".
Неправильно: Один документ «Списание…» отразит только уменьшение денег на счете отправителя, но не зафиксирует поступление на счет другой организации. В результате у получателя не появится движение по банку и корректная картина денежных потоков и взаиморасчетов будет нарушена.
Пояснение
Расширенная подсказка (практика оформления и контроль):
1) Почему нужно два документа
Перевод между организациями - это не «перемещение внутри одного кошелька», а две самостоятельные хозяйственные операции в учете:
- у одной организации деньги ушли с расчетного счета (расход);
- у другой организации деньги пришли на расчетный счет (приход).
Чтобы обе организации получили корректные движения по банковским счетам и взаиморасчетам, оформляют два документа.
2) Как оформить шаг за шагом
Шаг А (организация-отправитель):
- Создайте «Списание безналичных ДС».
- Укажите банковский счет отправителя.
- Выберите вид операции типа «Оплата другой организации» (или аналогичный межфирменный вид).
- В качестве получателя/контрагента укажите вторую организацию (как контрагента в межфирменных расчетах), сумму и назначение платежа.
Шаг Б (организация-получатель):
- Создайте «Поступление безналичных ДС».
- Укажите банковский счет получателя.
- Выберите вид операции типа «Поступление от другой организации».
- Укажите организацию-отправителя как плательщика/контрагента, сумму и реквизиты.
3) Полезные практические рекомендации
- Если используете загрузку банковской выписки, документы могут создаваться автоматически при разборе выписки - важно лишь выбрать правильные виды операций (межфирменные), чтобы проводки и взаиморасчеты сформировались верно.
- При наличии поля связи (например, «Соответствует/Связанный документ») удобно «связать» списание и поступление, чтобы проще контролировать пару документов.
- Для наличных переводов логика аналогична: расходный кассовый ордер у отправителя + приходный у получателя, также с межфирменными видами операций.
4) Мини-проверка после ввода
- В оборотах по банку у каждой организации должен появиться свой документ на ту же сумму.
- В отчетах по движениям денежных средств/взаиморасчетам должно быть видно, что у одной организации возникла «оплата другой организации», а у второй - «поступление от другой организации», без «висящих» незакрытых сумм.